GERMANIA: IL PROGRAMMA DEL NUOVO GOVERNO DI COALIZIONE E I TEMI ASSICURATIVI (ARTICOLO GDV)
"Politik: Auswirkungen des Koalitionsvertrages auf die Versicherungswirtschaft" (GDV THEMEN – Artikel, 09.04.2025)
GDV - GESAMTVERBAND DER DEUTSCHEN VERSICHERUNGSWIRTSCHAFT E.V.
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GDV – Link all testo dell’ARTICOLO
L’Associazione delle imprese assicuratrici operanti in Germania (GDV) ha recentemente pubblicato un articolo che considera i possibili impatti del programma del nuovo Governo di coalizione sul mercato tedesco delle assicurazioni (1).
GDV sottolinea, sul punto, che il comparto assicurativo accoglie con favore il fatto che le questioni fondamentali per il settore siano state poste all’ordine del giorno dalla nuova coalizione politica. Nello specifico, è previsto l’avvio di progetti di riforma nell'ambito della previdenza, delle coperture contro i rischi naturali, della digitalizzazione; a ciò si aggiungono misure per ridurre gli oneri amministrativi e promuovere gli investimenti.
PREVIDENZA
Previdenza privata: l'attuale Riester-Rente verrà sostituita da un nuovo prodotto pensionistico standardizzato e conveniente. L'obiettivo è quello di realizzare un sistema semplice, a beneficio - in particolare - dei cittadini con redditi medio-bassi.
Previdenza complementare (piani aziendali): la diffusione di tali piani, in particolare tra le PMI e i lavoratori a basso reddito, dovrebbe essere promossa attraverso la digitalizzazione, il contenimento degli oneri e una maggiore portabilità.
“Frühstart-Rente”: dal 1° gennaio 2026 sarà istituito un fondo pensione (sovvenzionato dallo Stato) per i minori(dai sei anni); è previsto che lo Stato versi dieci euro al mese per ogni figlio in età scolare. Il capitale è esente da imposte, a prova di insolvenza e viene erogato al momento del pensionamento.
Lavoratori autonomi: i nuovi lavoratori autonomi senza obbligo assicurativo sono inclusi nel regime pensionistico obbligatorio, con la possibilità di ricorrere a forme di previdenza alternative (con tutela equivalente).
RISCHI LEGATI AD EVENTI NATURALI AVVERSI / DANNI ELEMENTARI
Eventi naturali avversi: in futuro, la copertura assicurativa per gli edifici residenziali sarà offerta solo in combinazione con l'assicurazione contro i rischi legati a eventi naturali avversi/danni elementari (Elementarschadenversicherung). Tutti i contratti esistenti saranno convertiti a una data prefissata e integrati con un'assicurazione “Elementarschaden”. Si prevedono, inoltre, (I) una copertura riassicurativa statale, (II) condizioni contrattuali regolamentate e (III) una possibile opzione di opt-out. Da ultimo, il problema della pianificazione dell'uso del territorio a fini costruttivi nelle aree a rischio sarà affrontato più incisivamente.
Assicurazione multirischio agricola: si sta valutando un finanziamento nell'ambito delle azioni congiunte per la tutela in ambito agricolo e costiero (Gemeinschaftsaufgabe Agrarstruktur und Küstenschutz - GAK).
DIGITALIZZAZIONE E POLITICHE RELATIVE ALLA GESTIONE DEI DATI
“Economia dei dati” (Datenökonomie): sono annunciate nuove regole per la gestione dei dati relativi a mobilità, salute e ricerca, come pure un Codice sui dati. Viene posto in evidenza che principi quali “denaro pubblico, dati pubblici” e tecnologie in grado di migliorare la privacy sono strumenti utili a promuovere fiducia e innovazione.
Protezione dei dati: la vigilanza sulla tutela dei dati è a livello centralizzato (Bundesdatenschutzbeauftragter). I requisiti di consenso dovrebbero essere sostituiti da soluzioni di opt-out, con l'obiettivo di ottenere maggiore efficienza e semplificazione (soprattutto per le PMI).
Intelligenza artificiale: l'AI Act viene implementato con requisiti minimi in fatto di burocrazia. Sono in fase di esame le questioni di responsabilità; l'attenzione è rivolta all'innovazione, alla sicurezza e alla sostenibilità.
Cybersecurity: le reti di comunicazione (soprattutto quelle destinate alle infrastrutture di rilevanza “cruciale”) dovranno diventare più resilienti.
POLITICHE FISCALI E RELATIVE AGLI INVESTIMENTI
Riduzioni fiscali: l'imposta sulle società sarà ridotta (in cinque fasi) a partire dal 2028. L'imposta sul reddito viene ridotta per i redditi bassi e medi. Le indennità per lavoro straordinario sono esenti da imposte, così come la “pensione attiva” per i pensionati che continuano a lavorare volontariamente (fino a 2.000 euro al mese).
Incentivi agli investimenti: un modello di ammortamento a saldo decrescente (30%) nel 2025-2027 mira a incoraggiare gli investimenti in beni strumentali.
Solvency II: il Governo federale sostiene una modifica concreta di Solvency II a livello UE. L'obiettivo è quello di liberare risorse assicurative per infrastrutture e capitale di rischio. I buffer patrimoniali (nationale Kapitalpuffer) dovrebbero essere ridotti.
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(1) Per i più recenti trend del mercato assicurativo tedesco (2024), si vedano i dati pubblicati da BAFIN e citati in questo stesso numero di Panorama Assicurativo (Sezione “STATISTICHE”):
“‘Jahresbericht’ 2024 dell’Autorita’ di vigilanza finanziaria tedesca (BAFIN)”.