IL RUOLO DELL’ANALISI DI SCENARIO NEL RAFFORZAMENTO DELLA GESTIONE E DELLA VIGILANZA DEI RISCHI CLIMATICI: PAPER BIS
“The role of climate scenario analysis in strengthening the management and supervision of climate-related financial risks” (Issued for comment by 15 July 2024) DISCUSSION PAPER - 16 April 2024
BIS – BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS
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BIS – Link alla WEBPAGE DI PRESENTAZIONE del Paper
Il Comitato di Basilea sulla vigilanza bancaria ha recentemente pubblicato un Discussion Paper su come la Climate Scenario Analysis (CSA) possa contribuire a una efficace gestione e supervisione dei rischi finanziari legati al cambiamento climatico. Il Paper è il risultato delle numerose osservazioni ricevute dopo che il Comitato dei supervisor bancari ha reso pubbliche le proprie linee guida sui rischi finanziari correlati al clima(1).
Le Climate Scenario Analysis (CSA) costituiscono uno degli strumenti essenziali per l’analisi dei rischi finanziari correlati al clima in ambito creditizio. Anche se esiste, nelle diverse giurisdizioni, un’elevata eterogeneità delle CSA, che ne rendono complessa la confrontabilità sul piano internazionale, tali strumenti rimangono molto importanti nel determinare gli impatti potenziali dei rischi climatici, gli effetti sulle diverse asset class e, in generale, nel quantificare i costi della transizione a sistemi a basse emissioni di carbonio.
In linea generale, i modelli tipo CSA o Climate Stress Testing (CST) perseguono quattro tipologie di obiettivi:
- identificazione dei rischi;
- processi di gestione dei rischi;
- valutazioni del capitale e della liquidità;
- valutazione della resilienza dei modelli di business e delle strategie connesse.
La differenza con i tradizionali stress test, conclude il Paper, è che i modelli CSA si concentrano sulle trasformazioni anche di breve periodo indotte dalla transizione economica e dai rischi climatici, mentre gli stress test sviluppano modelli previsivi a lungo termine dopo shock generali macroeconomici o finanziari.
I commenti sul Paper possono essere inviati al Comitato di Basilea entro il 15 luglio 2024.
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(1) Si veda, in proposito: “Comitato di Basilea: principi per una gestione e una vigilanza efficaci sui rischi finanziari legati al clima”, in Panorama Assicurativo n. 226, agosto 2022 (Sezione “NORMATIVA”).
https://www.panoramassicurativo.ania.it/newsletter/83123/articolo/83417