IOPS: BUONE PRATICHE PER LA STRUTTURA E LA PRESENTAZIONE DELLE PROIEZIONI DELLE PRESTAZIONI DEI FONDI PENSIONE
“Launch of the IOPS Good Practices for designing, presenting and supervising pension projections” (WEBPAGE DI PRESENTAZIONE, 22 marzo 2022) “Good practices for designing, presenting and supervising pension projections”
IOPS – INTERNATIONAL ORGANISATION OF PENSION SUPERVISORS
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IOPS – Link alle GOOD PRACTICES
IOPS – International Organisation of Pension Supervisors, l’organizzazione internazionale delle Autorità di supervisione sui fondi pensione, ha recentemente pubblicato un documento che descrive le buone pratiche per la progettazione, la presentazione e la supervisione delle proiezioni delle prestazioni pensionistiche. Tali buone pratiche hanno lo scopo di supportare le Autorità di vigilanza e di evidenziare l'importanza della trasparenza nelle previsioni e di una comunicazione chiara e semplice. Adeguate proiezioni possono svolgere un ruolo chiave per sostenere la sostenibilità delle prestazioni, in particolare per i piani pensionistici a contribuzione definita.
Le proiezioni – sottolinea IOPS - possono essere un potente strumento per gestire le aspettative degli iscritti ai piani e influenzare le decisioni previdenziali (ad esempio, aliquota contributiva scelta, durata del tempo di accantonamento, livello di rischio). Tuttavia, le proiezioni pensionistiche possono anche comportare diversi rischi legati a metodologia, ipotesi o comunicazioni improprie.
In alcune giurisdizioni, le Autorità di vigilanza hanno il mandato esplicito di supervisionare, e talvolta standardizzare, le varie fasi delle attività di proiezione da parte di fondi pensione o altri soggetti, ovvero la loro progettazione (metodologia, ipotesi), modalità di erogazione (tradizionali ed elettroniche), divulgazione delle informazioni, nonché le modalità con cui i risultati vengono presentati e spiegati agli iscritti ai piani.
Le buone pratiche pubblicate da IOPS nel 2018 sul ruolo delle Autorità di vigilanza nella protezione dei consumatori in relazione ai sistemi pensionistici privati incoraggiano la fornitura di proiezioni significative, preferibilmente contenenti il reddito pensionistico derivante dai regimi pubblici e privati, e sottolineano il ruolo delle Autorità nell'individuare il modo e il formato migliori per trasmettere le proiezioni ai membri e garantire che siano in atto regole chiare.
Le buone pratiche si riferiscono a proiezioni di vari schemi pensionistici a capitalizzazione, con particolare attenzione ai piani/schemi a contribuzione definita (DC); esse sono di natura volontaria.
Poiché le buone pratiche rappresentano solo un riferimento, la questione di come applicarle al meglio nella pratica dovrebbe tenere conto delle condizioni e circostanze specifiche di ciascuna giurisdizione.